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    山東勝通集團收到證監會行政處罰及市場禁入!

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    2021-05-17 12:46 3552 0 0
    根據山東勝通集團股份有限公司于2021年5月14日披露的公告文件,中國證監會已經對公司下發行政處罰和市場禁入事先告知書,主要原因是公司“涉嫌財務造假、導致債券信息披露文件存在虛假記載”。此次中國證監會對山東勝通集團的行政處罰,確認了財務造假的事實,有可能觸發后續對審計機構的調查以及處罰。

    作者:債券民工在路上

    來源:債券民工(ID:zhaiquanmg)

    根據山東勝通集團股份有限公司(以下簡稱“山東勝通集團”)于2021年5月14日披露的公告文件,中國證監會已經對公司下發行政處罰和市場禁入事先告知書,主要原因是公司“涉嫌財務造假、導致債券信息披露文件存在虛假記載”。

    從公開披露的文件內容看,山東勝通集團的財務造假方式包括兩方面:制作虛假財務賬套等方式虛增收入、成本和利潤;直接修改2016年度、2017年度經審計后的合并會計報表 的方式虛增利潤。中國證監會對山東勝通集團給予警告并罰款,對相關負責人給予警告并罰款,對山東勝通集團董事長和實際控制人給予終身證券市場禁入措施。

    需要關注的是,山東勝通集團2014年度-2017年度財務報告的審計機構均為中天運會計師事務所(特殊普通合伙),2018 年度-2020年度的財務報告均未出具。此次中國證監會對山東勝通集團的行政處罰,確認了財務造假的事實,有可能觸發后續對審計機構的調查以及處罰。

    在此之前的2021年4月7日,交易商協會已經對山東勝通集團對啟動自律調查,主要原因是“財務信息披露不真實、重大事項披露不及時”。其中最關鍵的是財務信息披露不真實,可能會涉嫌財務造假等問題。

    山東勝通集團業務范圍包括金屬制品、新材料、化工、房地產四大產業板塊,最高主體信用評級為AA+(大公國際),曾發行過多只中期票據、短期融資券、小公募公司債券、私募債券等債券產品。2019年3月15日,山東勝通集團首次發生債券違約,目前公司存續債券違約金額55.50億元,違約債券只數9只,最新主體信用評級為C。

    此次對山東勝通集團的自律調查,是交易商協會繼2月20日對山東如意科技集團有限公司、成都市青白江區國有資產投資經營有限公司、海安城市動遷改造有限公司、江蘇海州發展集團有限公司和杭州余杭經濟開發建設有限公司等5家企業進行自律處分后,再次對債券發行人啟動自律調查。

    注:文章為作者獨立觀點,不代表資產界立場。

    題圖來自 Pexels,基于 CC0 協議

    本文由“債券民工”投稿資產界,并經資產界編輯發布。版權歸原作者所有,未經授權,請勿轉載,謝謝!

    原標題: 山東勝通集團收到證監會行政處罰及市場禁入!

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      蔣陽兵

      蔣陽兵,資產界專欄作者,北京市盈科(深圳)律師事務所高級合伙人,盈科粵港澳大灣區企業破產與重組專業委員會副主任。中山大學法律碩士,具有獨立董事資格,深圳市法學會破產法研究會理事,深圳市破產管理人協會個人破產委員會秘書長,深圳律師協會破產清算專業委員會委員,深圳律協遺產管理人入庫律師,深圳市前海國際商事調解中心調解員,中山市國資委外部董事專家庫成員。長期專注于商事法律風險防范、商事爭議解決、企業破產與重組法律服務。聯系電話:18566691717

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      劉韜

      劉韜律師,現為河南乾元昭義律師事務所律師。華北水利水電大學法學學士,中國政法大學在職研究生,美國注冊管理會計師(CMA)、基金從業資格、上市公司獨立董事資格。對法律具有較深領悟與把握。專業領域:公司法、合同法、物權法、擔保法、證券投資基金法、不良資產處置、私募基金管理人設立及登記備案法律業務、不良資產掛牌交易等。 劉韜律師自2010年至今,先后為河南新民生集團、中國工商銀行河南省分行、平頂山銀行鄭州分行、河南投資集團有限公司、鄭州高新產業投資基金有限公司、光大鄭州國投新產業投資基金合伙企業(有限合伙)、光大徳尚投資管理(深圳)有限公司、河南中智國裕基金管理有限公司、 蘭考縣城市建設投資發展有限公司、鄭東新區富生小額貸款公司等企事業單位提供法律服務,為鄭州科慧科技、河南杰科新材料、河南雄峰科技新三板掛牌、定向發行股票、股權并購等提供法律服務。 為鄭州信大智慧產業創新創業發展基金、鄭州市科技發展投資基金、鄭州澤賦北斗產業發展投資基金、河南農投華晶先進制造產業投資基金、河南高創正禾高新科技成果轉化投資基金、河南省國控互聯網產業創業投資基金設立提供法律服務。辦理過擔保公司、小額貸款公司、村鎮銀行、私募股權投資基金的設立、法律文書、交易結構設計,不良資產處置及訴訟等業務。 近兩年主要從事私募基金管理人及私募基金業務、不良資產處置及訴訟,公司股份制改造、新三板掛牌及股票發行、股權并購項目法律盡職調查、法律評估及法律路徑策劃工作。 專業領域:企事業單位法律顧問、金融機構債權債務糾紛、并購法律業務、私募基金管理人設立登記及基金備案法律業務、新三板法律業務、民商事經濟糾紛等。

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