債權人在破產程序中的知情權行使與保護要點

《企業破產法》的立法宗旨開宗明義，保證公平清償，保護債權人和債務人的合法權益。債權人對債務人依法享有的債權在破產清算、重整、和解程序中根據債務人財產與負債情況、債權調整方案進行受償，無論從法律規定還是司法實踐操作來看，都側重于對債權人實體性權利的保障，而對程序性權利有所忽視，“重實體、輕程序”傾向明顯；反觀債權人自身，對自己在破產程序中的程序性權利亦重視程度不足，未意識到通過知情權的行使或可以起到提高債權清償率、保障公平受償的功能，致無法深度參與破產案件的審理過程，債權人參與破產程序多流于形式。

縱觀我國企業破產立法、司法現狀，對債權人在破產程序中可以行使知情權未做專門章節規定，但條文中處處隱含著債權人可以通過行使知情權，深度參與和跟進破產案件審理進程的表述。特別是從2018年起，中央和最高司法機關開始重點關注世界銀行營商環境評估，2019年3月28日實施的《企業破產法司法解釋三》第10條專門規定了債權人在破產程序中的知情權保護，以實現在世界銀行評估報告中的得分提升。1從目前我國破產法律規范體系來看，對于債權人知情權問題，可以分為債權人一般知情權和特別知情權，對應《企業破產法》中債權人的程序參與權利和《企業破產法司法解釋三》第10條列示的債權人知情事項。

本文將關注的焦點聚焦在債權人如何充分利用法律和司法解釋賦予自身的破產知情權，實現深度參與破產程序的審理，以達到最大限度實現自身債權在破產程序中的受償利益。

從筆者擔任破產管理人的經驗和擔任破產案件中債權人代理人的經驗來看，目前債權人在破產程序中的知情權行使現狀特征明顯，大部分或者說絕大部分債權人對破產程序的參與度不高，只關注債權申報審核、債權清償這“一頭一尾”，對案件審理過程不聞不問，較為被動；即使有深度參與破產程序的想法，但心有余而力不足，與債務人、管理人的信息不對稱而不清楚自身知情權的內容，因而造成普遍在程序中不去行使知情權的現狀。

因破產案件債權人所在地和經營地普遍具有跨地域的特點，由債務人住所地法院管轄破產案件并一般會指定本區域在冊律所、會所或清算事務所為破產案件管理人，債權人特別是異地債權人，鑒于參與程序的不便和成本等因素考慮，普遍不會全程跟進破產程序，一般僅在債權申報、參加債權人會議（且一般是第一次債權人會議，后續債權人會議參與度不高）、參與債權清償時出現，對于過程性事項缺乏參與，難免會遺漏對一些關鍵性問題處理發表意見的機會，從而影響到債權的實現。

囿于債權人行使知情權的法律依據不明確、行使知情權的成本較高、行使知情權的權利未得到充分保障、行使知情權的意識普遍不強等原因，導致目前破產司法實踐中債權人普遍不去行使破產法賦予的知情權，對于管理人監督、程序公開透明、債權公平清償等目標的實現，造成不利影響。

債權人參與破產程序，很重要的一個功能是從債權人視角對管理人在履職過程是否按照《企業破產法》第25條規定依法履行職務，是否勤勉盡責起到監督作用。從履職表征來看，管理人接受管轄法院的指定接管債務人企業，管理的債務人財產，通過法定程序經由清算、重整、和解程序完成債務人企業出清；從權利處分的實質來看，管理人實際上是在為全體債權人管理債務人財產，通過法定程序清產核資，將債務人財產進行變現或以實物方式對債權分門別類進行清償。因此，債權人在破產程序中行使知情權，督促管理人勤勉盡責，實際上是在為自身權利的公平實現起到監督者的角色，發現問題可以及時提出，或向管轄法院提出異議，避免因管理人、債務人等主體的不當行為影響自身合法權利的實現。

債權實現的比例即債權清償率是債權人最為關注的問題，除此之外，債權的實現時間也應是債權人重點關注的問題，久拖不決、清償期限遙遙無期的債權對債權人來說，會不斷增加債權人的財務成本，期間還會發生不可預知的變數，對債權人來說是“不可承受之重”。

債權人行使知情權，深度參與進破產案件審理中，能及時掌握債務人財產處置的進度、投資人引進進度以及資產處置后的財產分配進度等，對于具有季節性和易損耗的債務人財產，及時建議管理人盡快單獨變現；對于變現難、無法變現的債務人財產，及時建議管理人采取以物抵債等實物受償方式處置。以促進債務人財產價值最大化，實現債權人債權公平高效清償。

《企業破產法》以及債權人會議中對債權人部分權利的行使，規定了明確的行使期限，如破產前成立破產后仍在履行期的雙務合同應當在破產受理之日起二個月確定是否繼續履行，管理人可以在期限內致函管理人表達是否履行的意見；再如個別清償、提前清償等偏袒性清償的撤銷，管理人有權撤銷，債權人如發現可以提請管理人行使撤銷權，但撤銷權的行使受一年期限的限制；再如債權人會議后對債權表記載的債權審查結果如有異議，一般要在債權人會議后15日內向管理人提出書面異議，對異議回復結果不服的要在收到回復之日起15日內向管轄法院提起債權確認之訴等。

債權人通過行使知情權，了解破產案件中重點關注問題的進程，適時提出意見、主張權利，可以避免超過權利行使期限而導致權利喪失。

重整程序的推進和重整計劃草案制定的核心是投資人與債權人就業已認定的債權的清償比例、清償方式、清償時間等核心利益的“博弈”與“讓渡”問題。債權人通過行使知情權，及時掌握重整投資人的引進情況，如有合適投資人，可以根據自身債權性質所歸屬的債權組別，參與重整計劃草案的談判和制定過程，特別是關于債權調整事項，用好債權人的表決權；如沒有合適投資人，而招募期限屆滿又確定不再延期的，要督促管理人及時轉入破產清算程序，及時變現，避免長期無效招商造成的債務人財產貶損，及時止損。

三、債權人在破產程序中的一般知情權

1. 了解破產程序進展情況

在新疆維吾爾自治區阿克蘇地區中級人民法院作出的平安銀行股份有限公司太原分行申請破產清算一審《民事裁定書》（案號：（2020）新29民初11號）中，申請人要求查閱債務人的財務賬冊、核查債權，法院經審查認為債務人重整已經債權人會議表決通過并經法院裁定確認，申請人作為債權人參加了債權人會議并作出表決，重整計劃對申請人具有法律約束力，因此裁定駁回了申請人的起訴，未保證申請人仍然作為債權人身份的知情權，筆者認為本案法院所作出的裁定未依法保障債權人的知情權，值得商榷。

5. 救濟途徑：

管理人作出說明，法院作出決定況

管理人接到債權人要去行使知情權的申請，應作出是否提供材料和信息的決定，如決定不予提供，需要向債權人說明不予提供的原因；債權人對管理人的說明不服，可以向管轄法院申請，管轄法院在接到申請后，應在5日內作出決定，確定是否予以提供。對于債權人知情權的救濟途徑規定的較為清晰，可操作性較強。

本文就債權人在破產程序中的知情權行使的重要性和依法行使的路徑及救濟進行了分析和探討，以期有助于提高債權人對破產法賦予債權人知情權的行權意識，通過充分行使知情權，實現對管理人的監督、程序的公開透明、債權公平受償的目標。后文將探討債權人在破產程序中的抵銷權問題，與債務人互負債權債務的債權人可否行使抵銷權以及如何行使抵銷權、抵銷權行使的限制和特殊情形，對于債權人的權益影響重大。

[1] 世界銀行全球營商環境評估報告每年發布一次，評分指標包括開辦企業、雇傭員工、工程許可、供電、不動產登記、與政府合作、辦理破產等12個指標，其中辦理破產為一項重要評分指標。中國在評估報告中的排名，呈逐年上升趨勢，2017年排名全球第78位，2018年排名全球第46位，2019年排名全球第31位。